采購(gòu)人：分內(nèi)的事情要負(fù)好責(zé)

采購(gòu)人：分內(nèi)的事情要負(fù)好責(zé)

               湖南衡陽(yáng)市出臺(tái)《關(guān)于加強(qiáng)采購(gòu)人內(nèi)部控制管理的通知》，從提高采購(gòu)人思想認(rèn)識(shí)、落實(shí)責(zé)任主體、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)三方面對(duì)采購(gòu)人主體責(zé)任作出了全面規(guī)定和要求

本報(bào)訊 實(shí)習(xí)記者昝妍 通訊員符志勇報(bào)道 強(qiáng)化采購(gòu)人主體責(zé)任，可從源頭上對(duì)采購(gòu)活動(dòng)的權(quán)力運(yùn)行進(jìn)行約束、促進(jìn)政府采購(gòu)提質(zhì)增效。為此，湖南省衡陽(yáng)市財(cái)政局近日下發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)采購(gòu)人內(nèi)部控制管理的通知》（以下簡(jiǎn)稱《通知》），從提高采購(gòu)人思想認(rèn)識(shí)、落實(shí)責(zé)任主體、加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)三方面對(duì)采購(gòu)人主體責(zé)任作出了全面規(guī)定和要求，真正將政府采購(gòu)的制度籠子扎緊、扎牢。

衡陽(yáng)市一直積極探索建立政府采購(gòu)活動(dòng)內(nèi)部控制制度，并已取得了初步成效，但總體上還存在進(jìn)一步提升空間。衡陽(yáng)市財(cái)政局政府采購(gòu)處相關(guān)負(fù)責(zé)人告訴記者，目前尚有采購(gòu)人依法采購(gòu)的責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)，部分采購(gòu)單位執(zhí)行《政府采購(gòu)法》不到位，個(gè)別單位未按預(yù)算管理要求將政府采購(gòu)項(xiàng)目全部編入政府采購(gòu)預(yù)算，導(dǎo)致出現(xiàn)漏編采購(gòu)預(yù)算，超采購(gòu)預(yù)算、無采購(gòu)預(yù)算采購(gòu)等問題。為了促進(jìn)采購(gòu)活動(dòng)進(jìn)一步規(guī)范運(yùn)行，特此制訂該《通知》，要求采購(gòu)人明確工作職責(zé)范圍，全面落實(shí)政府采購(gòu)主體責(zé)任。

采購(gòu)人要對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)全過程負(fù)總責(zé)，還要明確內(nèi)部歸口管理部門，具體負(fù)責(zé)本單位、本系統(tǒng)的政府采購(gòu)執(zhí)行管理。這是《通知》中首要明確的內(nèi)容?！锻ㄖ窂?qiáng)調(diào)，采購(gòu)人要對(duì)歸口管理部門牽頭建立本單位政府采購(gòu)內(nèi)部控制制度，明確本單位相關(guān)部門在政府采購(gòu)工作中的職責(zé)與分工,建立政府采購(gòu)與預(yù)算、財(cái)務(wù)(資金)、資產(chǎn)、使用等業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)或崗位之間溝通協(xié)調(diào)的工作機(jī)制,共同做好編制政府采購(gòu)預(yù)算和實(shí)施計(jì)劃、采購(gòu)委托代理、確定采購(gòu)需求、組織采購(gòu)活動(dòng)、履約驗(yàn)收、答復(fù)詢問質(zhì)疑、配合投訴處理及監(jiān)督檢查等工作。

在合理設(shè)崗,強(qiáng)化權(quán)責(zé)對(duì)應(yīng)方面，《通知》要求采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)對(duì)照政府采購(gòu)法律、法規(guī)、規(guī)章及制度規(guī)定梳理不同業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)、崗位需要重點(diǎn)控制的風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng),劃分風(fēng)險(xiǎn)等級(jí),建立制度規(guī)則；分開設(shè)置采購(gòu)需求制定與內(nèi)部審核、采購(gòu)文件編制與復(fù)核、合同簽訂與驗(yàn)收、驗(yàn)收與保管等。關(guān)于評(píng)審現(xiàn)場(chǎng)組織、單一來源采購(gòu)項(xiàng)目議價(jià)、合同簽訂、履約驗(yàn)收等相關(guān)業(yè)務(wù)需要明確主要負(fù)責(zé)人員；建立定期內(nèi)部培訓(xùn)和外部培訓(xùn)相結(jié)合的培訓(xùn)制度、重要部門和重點(diǎn)崗位人員培訓(xùn)合格上崗制度；建立健全政府采購(gòu)在崗監(jiān)督、離崗審查和項(xiàng)目責(zé)任追溯制度。

采購(gòu)活動(dòng)要分級(jí)授權(quán),推動(dòng)科學(xué)決策?！锻ㄖ芬?guī)定，主管預(yù)算單位與所屬預(yù)算單位在政府采購(gòu)管理、執(zhí)行等方面的職責(zé)要明確，權(quán)限要?jiǎng)澐?，業(yè)務(wù)流程要細(xì)化；采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)建立健全內(nèi)部政府采購(gòu)事項(xiàng)決策機(jī)制。決策時(shí)既要考慮采購(gòu)效率，又要確保采購(gòu)項(xiàng)目規(guī)范運(yùn)行，防止出現(xiàn)質(zhì)次價(jià)高等現(xiàn)象；采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律制度和有關(guān)政策要求細(xì)化內(nèi)部審核的各項(xiàng)要素、審核標(biāo)準(zhǔn)、審核權(quán)限和工作要求,實(shí)行辦理、復(fù)核、審定的內(nèi)部審核機(jī)制,對(duì)照要求逐層把關(guān)。

《通知》重點(diǎn)對(duì)優(yōu)化流程,實(shí)現(xiàn)重點(diǎn)管控進(jìn)行了詳細(xì)說明?！锻ㄖ分赋觯少?gòu)人應(yīng)當(dāng)增強(qiáng)采購(gòu)計(jì)劃性，制定政府采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃執(zhí)行時(shí)間表和項(xiàng)目進(jìn)度表；依法選擇采購(gòu)方式，按照內(nèi)部控制規(guī)范要求組織采購(gòu)活動(dòng)；加強(qiáng)關(guān)鍵環(huán)節(jié)控制，著重加強(qiáng)采購(gòu)需求確定、落實(shí)政府采購(gòu)政策功能、采購(gòu)方式選擇、信息公開、查詢及使用信用記錄、詢問質(zhì)疑處理和履約驗(yàn)收管理等重點(diǎn)環(huán)節(jié)的管理；對(duì)于有時(shí)間要求的采購(gòu)事項(xiàng)，細(xì)化各個(gè)節(jié)點(diǎn)的工作時(shí)限,確保在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成；采購(gòu)人員要明確與供應(yīng)商等政府采購(gòu)市場(chǎng)主體、評(píng)審專家交往的基本原則和界限,細(xì)化處理原則、處理方式和解決方案；加強(qiáng)政府采購(gòu)記錄控制,按照規(guī)定妥善保管與政府采購(gòu)管理、執(zhí)行相關(guān)的各類文件。

防控風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化內(nèi)部監(jiān)督應(yīng)貫穿采購(gòu)活動(dòng)始終。對(duì)此，《通知》特意強(qiáng)調(diào)，采購(gòu)人應(yīng)當(dāng)發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等機(jī)構(gòu)的監(jiān)督作用,將內(nèi)部控制制度的建設(shè)和執(zhí)行情況納入績(jī)效考評(píng)體系，將日常評(píng)價(jià)與重點(diǎn)監(jiān)督、內(nèi)部分析和外部評(píng)價(jià)相結(jié)合，定期對(duì)內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行總結(jié)。

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