上海繪制政采內(nèi)控“穴位圖”

上海繪制政采內(nèi)控“穴位圖”

該市財(cái)政局編制了《政府采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)指引綱要》，點(diǎn)出政府采購(gòu)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的86個(gè)“死穴”，同時(shí)要求各單位推進(jìn)政府采購(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)，健全和完善相關(guān)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)防范措施

本報(bào)訊 上海市財(cái)政局近日編制出臺(tái)《政府采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)指引綱要》，點(diǎn)出政府采購(gòu)預(yù)算編制、采購(gòu)、合同簽訂及履約驗(yàn)收等環(huán)節(jié)的內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)“死穴”，同時(shí)要求各單位今年2月底前建立和完善本部門(mén)、本單位的政府采購(gòu)內(nèi)控制度。

根據(jù)上海市財(cái)政局印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)本市政府采購(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)暨印發(fā)<政府采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)指引綱要>的通知》要求，該市各單位應(yīng)以“分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級(jí)授權(quán)”為原則，通過(guò)建立健全制度和機(jī)制、完善規(guī)范措施和流程，逐步形成依法合規(guī)、運(yùn)轉(zhuǎn)高效、風(fēng)險(xiǎn)可控、問(wèn)責(zé)嚴(yán)格的政府采購(gòu)內(nèi)部運(yùn)轉(zhuǎn)和控制制度，實(shí)現(xiàn)對(duì)政府采購(gòu)活動(dòng)內(nèi)部權(quán)力運(yùn)行的有效制約。分事行權(quán)，就是對(duì)經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，必須明確分工、相互分離、分別行權(quán)，防止職責(zé)混淆、權(quán)限交叉。分崗設(shè)權(quán)，就是對(duì)涉及經(jīng)濟(jì)和業(yè)務(wù)活動(dòng)的相關(guān)崗位，必須依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責(zé)明確，防止崗位職責(zé)不清、設(shè)權(quán)界限混亂。分級(jí)授權(quán)，就是對(duì)各管理層級(jí)和各工作崗位，必須依法依規(guī)分別授權(quán)，明確授權(quán)范圍、授權(quán)對(duì)象、授權(quán)期限、授權(quán)與行權(quán)責(zé)任、一般授權(quán)與特殊授權(quán)界限，防止授權(quán)不當(dāng)、越權(quán)辦事。此外，該市將通過(guò)實(shí)施歸口管理、明確崗位職責(zé)、不相容崗位分離、實(shí)施定期輪崗、建立“一事多崗”制度、發(fā)揮主管預(yù)算單位的管理職能、加強(qiáng)重點(diǎn)環(huán)節(jié)控制、完善內(nèi)部審核制度等8項(xiàng)主要措施加強(qiáng)政府采購(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)。

為便于各單位更好的完善和健全政府采購(gòu)內(nèi)控制度，上海市財(cái)政局還根據(jù)相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，編制了《政府采購(gòu)業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)指引綱要》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《綱要》），供各單位在建立政府采購(gòu)內(nèi)控制度時(shí)參考。《綱要》涉及政府采購(gòu)預(yù)算編制、采購(gòu)程序、合同簽訂、履約驗(yàn)收、采購(gòu)檔案等主要環(huán)節(jié)可能發(fā)生的86個(gè)風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，并每項(xiàng)對(duì)應(yīng)列明了參考法律依據(jù)。其中，預(yù)算編制環(huán)節(jié)涉及編制政府采購(gòu)預(yù)算過(guò)程中的1個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采購(gòu)形式確定過(guò)程中的3個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采購(gòu)方式確定過(guò)程中的7個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，編制采購(gòu)計(jì)劃過(guò)程中的3個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；采購(gòu)環(huán)節(jié)涉及采購(gòu)委托過(guò)程中的4個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，制定招標(biāo)文件（采購(gòu)需求）過(guò)程中的19個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，招標(biāo)程序過(guò)程中的8個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，開(kāi)標(biāo)評(píng)標(biāo)過(guò)程中的11個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，中標(biāo)、成交結(jié)果過(guò)程中的4個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；合同簽訂及履約驗(yàn)收環(huán)節(jié)涉及簽訂采購(gòu)合同過(guò)程中的4個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，履約與驗(yàn)收過(guò)程中的5個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；其他環(huán)節(jié)涉及詢問(wèn)、質(zhì)疑方面的6個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采購(gòu)檔案方面的3個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，采購(gòu)信息公開(kāi)方面的5個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，自主創(chuàng)新產(chǎn)品首購(gòu)、訂購(gòu)方面的2個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，以及其他方面1個(gè)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。

上海市財(cái)政局強(qiáng)調(diào)，各市級(jí)主管預(yù)算部門(mén)、預(yù)算單位應(yīng)對(duì)照政府采購(gòu)相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及制度規(guī)定，參考《綱要》，根據(jù)自身實(shí)際情況，合理設(shè)置崗位，明確崗位職責(zé)，細(xì)化各流程、各環(huán)節(jié)的工作要求和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)，在2019年2月底前建立和完善本部門(mén)、本單位的政府采購(gòu)內(nèi)控制度。各區(qū)財(cái)政部門(mén)應(yīng)結(jié)合各區(qū)具體情況，制定各區(qū)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)控制度推進(jìn)方案，著力推進(jìn)和落實(shí)本區(qū)采購(gòu)人政府采購(gòu)內(nèi)控制度建設(shè)工作，切實(shí)加強(qiáng)政府采購(gòu)活動(dòng)中的權(quán)力運(yùn)行監(jiān)督，有效預(yù)防腐敗，提升政府采購(gòu)活動(dòng)的組織管理水平。

（滬財(cái)）

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